⭐ ⭐ ⭐ ⭐ ⭐ Всем привет, если еще не знакомы с нашими материалами, то они отличаются сжатостью и только необходимой информацией, поэтому всегда можно быстро разобраться в любом вопросе. Сегодня раскроем такую тему как — При Продаже Квартиры Можно Заплатить Налог С Миллиона Рублей. Скорее всего Вы думаете, что это сложно и непонятно, но мы расскажем это простым языком, так чтобы у Вас не осталось дополнительных вопросов. Но если у Вас все же есть недопонимание изложенного материала, то наш дежурный юрист проконсультирует Вас любым, удобным способом.
Налог с продажи квартиры является налогом на доходы физического лица и равняется 13 процентам. Однако, не всегда нужно платить этот налог. Первое, что необходимо иметь ввиду, это недавнее изменение в налоговом кодексе, которое вводит новые правила расчета налога для собственников, получивших квартиру в собственность после 1 января 2023 года.
Калькулятор налога с продажи квартиры
Минимальный срок владения увеличился до 5 лет, если квартира была вами куплена. И остался прежним (3 года), если квартира была получена по наследству, подарена близким родственником, приватизирована или получена по договору пожизненного содержания с иждивением.
Если квартира получена в собственность после 1 января 2023 года
Закон теперь не позволит искусственно занизить стоимость квартиры с целью уменьшения налога. Если стоимость, прописанная в договоре купли-продажи ниже, чем кадастровая стоимость * 0.7, то доход от продажи рассчитывается как кадастровая стоимость * 0.7
- недвижимость была куплена до 01.01.2023 года;
- квартира или другая недвижимость – это наследство или подарок от близких родственников;
- это приватизированная квартира;
- квартира была получена по договору пожизненного содержания с иждивением.
Налог с продажи квартиры, дома, земельного участка и другой недвижимости
В феврале 2023 вы купили дом по договору купли-продажи и оформили его в собственность. В марте 2023 дом был продан. В 2023 году вам не нужно платить налог с продажи, так как дом был куплен до 01.01.2023. В вашем случае действует минимальный срок 3 года. Также вы не обязаны подавать декларацию 3-НДФЛ и уведомлять налоговую инспекцию о проведенной сделке.
Налог с продажи, если недвижимость была куплена до 1 января 2023 года
Если бы супруги продали свои доли не по общему договору купли-продажи, а по отдельным договорам, каждый из них применил бы имущественный вычет до 1 млн. рублей. В результате супруги были бы освобождены от уплаты налога, так как вычет полностью перекрыл бы стоимость доли. Основание: Письма Минфина РФ от 13 мая 2023 N 03-04-05/27395, 27 июня 2023 N 03-04-05/24491, 30 мая 2023 N 03-04-05/19766, Письмо ФНС России от 25 июля 2023 N ЕД-4-3/13578@.
Перед предстоящей сделки лучше всего проконсультироваться у юристов или риэлтеров в АН. Самому очень сложно рассчитать сумму налога с продажи квартиры. Часто продавцы не знают всех нюансов, связанных с налогообложением. Если же вы не заплатите полагающийся налог, инспекторы налоговой быстро вычисляют неплательщиков и могут оштрафовать вас на 20% от суммы госпошлины. Если у вас возникли сомнения или вопросы, связанные с уплатой налога с продажи квартиры, срочно обращайтесь к компетентным специалистам.
Кадастровая оценка при продаже квартиры позволяет узнать, какую сумму пошлины вы обязаны уплатить государству. Если стоимость квартиры будет намного ниже кадастровой, вы умножаете ее на коэффициент 0,7, то государство берет более высокий показатель для налогообложения. Поэтому в некоторых случаях целесообразнее воспользоваться налоговым вычетом.
В каких случаях необходимо платить налог с продажи квартиры
Многие клиенты нашего АН, особенно те, кто уже решил продать квартиру в Москве, задают вопросы, как не платить налог при продаже имущества. При получении денежных средств, продавец обязан заплатить государству определенную сумму — пошлину. Но существуют ситуации, когда не нужно платить налог с продажи квартиры. Какие действия необходимо предпринять и когда не нужно платить налог с продажи квартиры? Как гражданину легально сэкономить на уплате пошлины?
Продав жилье, понадобится заполнить декларацию. В ней лучше указать, что прибыль от сделки пошла на новую жилплощадь. Если проданная недвижимость принадлежала владельцу меньше 3 (до 2023 года) или 5 лет, налог будет начислен.
Законом установлены определенные временные рамки для подачи декларации. Продав квартиру в 2023 году, необходимо отчитаться перед государством до 30 апреля 2023 года. В противном случае обеспечен штраф. Минимальная сумма штрафных санкций – 1 тысяча рублей.
Кто платит налог и получает вычет с продажи квартиры, если владельцев несколько
Если после приобретения жилья собственник вложил немало средств в его облагораживание, можно несколько уменьшить налоговую базу, с которой будет удержана 13-процентная плата. С какой же суммы платится налог с продажи в таком случае? Объясним на примере.
Например, вы продали за 3 миллиона квартиру, которую 2 года назад купили за 2,8 миллиона. По договору купли‑продажи НДФЛ бы составил 390 тысяч. Но если вы заявите о расходах, то налогом будет облагаться только разница в 200 тысяч. Соответственно, отдать придётся только 26 тысяч.
Если вы продаёте квартиру за ту же сумму, что и покупали, то дохода нет и налог с него платить не требуется. Но декларацию подавать всё равно придётся, чтобы документально подтвердить своё право на освобождение от выплат.
1. Снизить размер доходов на сумму расходов
- приобрели её до 1 января 2023 года;
- получили в подарок от близких СК РФ, статья 14 родственников: родителей, детей, бабушек и дедушек, внуков, родных братьев и сестёр;
- приватизировали её;
- получили в наследство или по договору пожизненного содержания с иждивением.
- добавят еще один критерий, позволяющий продать квартиру без уплаты налога по истечении 3 лет, а не 5 лет;
- появится новая статья в Налоговом Кодексе РФ 214.10 про особенности определения налога с продажи недвижимости, в том числе, полученного в порядке дарения.
Налог с продажи квартиры в 2023 году поменяли
- по договору дарения от близкого родственника по нормам Семейного кодекса РФ;
- в порядке наследования (право собственности считается с даты смерти наследодателя);
- в результате приватизации:
- по договору пожизненного содержания с иждивением.
Положение первое. Минимальный предельный срок владения.
А теперь чисто по человечески, два ключевых момента, о которых молчат. Не известно, как все будет работать на практике:
1) можно ли будет налог пересчитать, подав уточняющую декларацию.
Если нет, то есть шанс попадания на крупные суммы налога, например, когда Вы хотели заявить о налоге с продажи квартиры и «зачесть» вычетом с ее покупки, но забыли и не успели в срок.
2) в какие сроки будет такое начисление?
Если по закону налоговая рассчитает, то есть шанс, что граждане успеют заплатить налог в срок. А если позже 15 июля (срока уплаты) рассчитают и напомнят, то придется и пени, и штраф, и налог по расчету госоргана выплачивать.
Если собственник владел квартирой меньше оговоренного законом срока и продал ее дороже, чем купил, то это всё равно считается доходом, с которого придется уплатить в казну налоговый взнос независимо от того, куда потом «ушли» деньги.
Если квартиру продали несколько собственников, то платить взнос в казну должен каждый из них сообразно их долям. Если, к примеру, квартиру за 4 000 000 рублей продали муж и жена, владевшие по 1/2, то в пользу государства они заплатят, применив стандартный налоговый вычет, 390 000 рублей.
Бесплатная консультация юриста по недвижимости — договоры, оформления сделок, выселение/заселение
- быть резидентом России;
- иметь налогооблагаемый доход;
- совершить сделки с апреля одного года до апреля другого года;
- не пользоваться ранее возвратом имущественного налогового вычета, либо должен оставаться «запас» этого вычета (т.е. в прошлый раз вычет использовался не полностью).
Добрый день! Подскажите, пожалуйста! В 2023 году была подарена квартира ( стоимость 5 млн.р). Сейчас собираюсь продать квартиру за 10млн. и приобрести за 8млн. Налоговых вычетов ранее не было. Какую сумму я должна буду заплатить в качестве налога.
Налог при продаже квартиры, дома, менее 3 лет, 5 лет в собственности в 2023 году
Здравствуйте, Ирина!
Да, мы считаем, что вы правы, есть еще более позднее письмо, подтверждающее это Письмо от 25.07.2023 № ЕД-4-3/13578
Однако, следует понимать, что в местных налоговых инспекциях мнение по данному вопросу может быть не столь однозначное. И возможно вам придется доказывать свою правоту. Поэтому, просьба к вам, после проверки вашей декларации в ИФНС, сообщите нам о результате. Нашим читателям будет очень полезно его узнать, поскольку подобных ситуаций сейчас достаточно много.
Имущественный вычет в 2 млн. руб при покупке квартиры
Добрый день!
Мой двоюродный брат, постоянно проживающий в Канаде, получил в наследство квартиру в России, которую хочет переоформить на меня, раньше, чем через 3 года. Посоветуйте каким способом это лучше сделать с учетом положенных налогов, договор купли-продажи или дарения? В обоих ли случаях мне будет полагаться имущественный вычет? И налогооблагаемая база составит 70% от кадастровой стоимости, правильно я понимаю? Если кадастровая стоимость была установлена в 2023 году, то можно ли ее пересмотреть способом независимой оценки на настоящий момент?
Спасибо.
-
Минимальный срок владения 3 года применяется в следующих случаях:
— если жилье приобретено до 1 января 2023 года;
— если жилье получено после 1 января 2023 года в порядке дарения/наследования от близких родственников, приватизации или в результате передачи имущества по договору пожизненного содержания с иждивением.
Информация о налоге при продаже квартиры
Минимальный срок владения для продажи без налога
- Заполнить и подать в налоговый орган декларацию по форме 3-НДФЛ (декларация, в которой производится расчет Вашего налогооблагаемого дохода и налога, который Вы должны заплатить).
- Заплатить налог на доходы от продажи (если он полностью не покрывается налоговыми вычетами).
- С 2023 года квартирой в равных долях владела семья из трёх человек. Однако, в 2023 году один из собственников выкупает (либо наследует) все остальные доли, становясь единоличным собственником всей жилплощади. Возникает ли тогда обязательства по уплате НДФЛ с продажи этого жилья? Ведь прошло менее 5 лет (3 лет) со дня покупки (либо наследования) долей? В этом случае изменение долевой собственности не имеет значения. Если с даты регистрации права собственности на его первоначальную долю прошло более 3 лет — НДФЛ не взимается.
- Собственники иногда могут достраивать свое жилье. Нужно ли платить налог при продаже жилого дома, если достроенная часть жилья находилась в собственности меньше трех лет? Если внешние границы дома были изменены и были внесены соответствующие поправки в кадастровый паспорт, то НДФЛ с продажи придется заплатить.
Налог при продаже квартиры
1. В 2023 году приобретена квартира стоимостью 4,6 млн. руб., через полгода ее продали за 6,3 млн. руб. Кадастровая стоимость объекта составляет 6,8 млн. руб. Применив к кадастровой стоимости коэффициент 0,7, получаем сумму 4,76 млн. руб. Что значительно меньше, цены заявленной в договоре купли-продажи. Исходя из это и нужно рассчитывать подоходный налог, учитывая максимальную сумму, то есть с ту, что указана в договоре.
Примеры
При продаже квартиры, дома, дачи, земельного участка, комнаты, жилого помещения, либо доли в недвижимости, которая находилась меньше 5 лет в собственности (либо менее 3 лет), государство предоставляет резидентам имущественный налоговый вычет в 1 млн. рублей. То есть, если объект продан за 1,5 млн. , то НДФЛ рассчитывается с 500 тысяч.
Однако следует иметь в виду, что если жилье было приобретено после 1 января 2023 года и продано по цене меньше 70% от кадастровой стоимости, то цена продажи все равно будет рассчитываться как 70% от кадастровой стоимости.
Пп.1 п.2 ст.220 НК РФ позволяет воспользоваться стандартным вычетом при продаже жилья размером до 1 миллиона рублей. Стандартный вычет – это максимальная сумма за год. Т.е. даже если было продано несколько квартир, общая сумма вычета не изменится.
По кадастровой стоимости
Пример. ООО «Крон плюс» продает квартиру за 3 700 000 рублей. Квартира была куплена за 3 200 000 рублей. В организации применяется ОСНО (общая система налогообложения). Ставка налога на прибыль в этом случае составляет 20%. Квартира является жилым помещением, соответственно НДС организация не платит. Налоговая база будет рассчитываться путем вычитания из цены продажи цены, за которую куплено жилье.
Расчет:
