Как обычно отвечаю на всеми интересные и волнующие вопросы и сейчас поговорим о Как заключить договор с ип из казахстана и методах решения данной ситуации. Почему я могу с уверенность отвечать на самые разные вопросы, потому что имею большой опыт в юридическом поле, более 11 лет. Если потребуется проработать более серьезные вопросы, то могу спросить у своих коллег. Некоторые сферы могут требовать немедленного ответа, по этой причине есть онлайн чат, в котором можно быстро получить нужный ответ. И как всегда лучшим решением будет для Вас узнать в комментариях у постоянных подписчиков, которые, возможно, уже раньше сталкивались и решили данный вопрос и поделятся с Вами его решением.
Предупреждаем, что данные могут быть неактуальными в момент прочтения, потому как все быстро изменяется, дополняются и видоизменяются, поэтому ждем Вашей подписки на нас в соц. сетях, чтобы Вы были в курсе всех интересующих вопросов.
- Поиск, проверка контрагента в Казахстане и согласование с ним условий поставки и оплаты товаров;
- Проработка экономической составляющей сделке: определения кода ТН ВЭД ЕАЭС на товар, расчёт расходов;
- Составление экспортного контракта на поставку товаров;
- Подготовка необходимых товаросопроводительных документов, разрешительной документации при необходимости;
- Сдача статистической отчётности в таможенные органы РФ;
- Подготовка необходимых документов и отчётов для налоговых органов России для применения нулевого тарифа налогообложения;
- Представление документов для валютного контроля банка
Экспорт товаров в Казахстан
Например, к моменту подготовки данного материала с 1 июля 2023 года Минфин Казахстана ввёл сопроводительные накладные на товар, а Приказом Министра индустрии и инфраструктурного развития Республики от 16 июня 2023 года были внесены изменения в правила лицензирования экспорта и импорта продукции.
Статистическая отчётность
Перед подписанием контракта с импортёром или экспортёром из Республики Казахстан рекомендуем ознакомиться со списком необходимых разделов, условий и важными нюансами, которые должны быть отражены при заключении внешнеэкономического контракта. В практике составления договоров для сделки с казахским контрагентом, как правило, достаточно русскоязычного текста контракта, однако возможно потребуется подготовить и русско-английский текст. Если в рамках заключённого соглашения предполагаются многократные поставки, то необходимо составить рамочный контракт с расширенной формой спецификации к нему, в которой можно варьировать уточнения к каждой конкретной поставке.
Предпринимателю необходимо либо самостоятельно ознакомиться с порядком ведения кадровой документации, либо воспользоваться услугами специалиста по кадрам. Если такой специалист тоже является ИП, с ним можно заключить договор на обслуживание.
В чем особенность оформления работников в ИП?
Официальное оформление работников влечет для работодателя комплекс обязанностей по правильному начислению зарплаты, перечислению налогов с ФОТ, взносов и отчислений и т.д. Также необходимо правильно оформить все кадровые документы. Какие документы нужно подготовить при официальном устройстве работника в ТОО или ИП, узнайте далее…
Какие есть варианты для официального устройства работника на работу в ИП или ТОО?
Перечень документов, которые допустимо запрашивать у работника для заключения трудового договора, приведены в п.1 ст.32 ТК РК. Список исчерпывающий, что означает, что требование не указанных в нем документов запрещается (п.6 ст.32 ТК РК). Запросить от работника необходимо:
1) лица, по которым произведена постановка на регистрационный учет по налогу на добавленную стоимость в Республике Казахстан: индивидуальные предприниматели, лица, занимающиеся частной практикой.
3. В целях осуществления трудящимися государств-членов трудовой деятельности в государстве трудоустройства признаются документы об образовании, выданные образовательными организациями (учреждениями образования, организациями в сфере образования) государств-членов, без проведения установленных законодательством государства трудоустройства процедур признания документов об образовании.
Содержание
Таким образом, хозяйственные отношения российской организации с гражданином, являющимся ИП по законодательству РК, будут подпадать под действие Приложения № 18, если этот гражданин является налогоплательщиком НДС по законодательству РК.
В зависимости от условий доставки товара по договору: поставщиком своим транспортом или привлеченным перевозчиком, либо транспортом покупателя, может возникнуть необходимость оформления международной транспортной накладной.
Соответственно, учитывая новые требования налогового законодательства Российской Федерации при заключении договора поставки товаров в Казахстан, Белоруссию, Киргизию и Армению российскому поставщику необходимо определить и в договоре поставки (в приложении к нему) указать код каждого товара, в соответствии с Товарной номенклатурой внешнеэкономической деятельности Таможенного Союза.
Код операции при экспорте в налоговой декларации по НДС
Договоры на поставку товаров с Казахстаном, Белоруссией, Киргизией и Арменией должны содержать условия о товаре с указанием кода товара, в соответствии с Товарной номенклатурой внешнеэкономической деятельности Таможенного Союза.
- касательно продолжительности рабочего времени (не более 40 часов в неделю);
- касательно выплаты заработной платы не реже двух раз в месяц;
- оплату больничных листов;
- предоставление трудового отпуска;
- гарантированный перерыв в течение рабочего дня;
- компенсационные выплаты за неиспользованный отпуск и т.д.
Какие есть варианты для официального устройства работника на работу в ИП или ТОО?
Перечень документов, которые допустимо запрашивать у работника для заключения трудового договора, приведены в п.1 ст.32 ТК РК. Список исчерпывающий, что означает, что требование не указанных в нем документов запрещается (п.6 ст.32 ТК РК). Запросить от работника необходимо:
Что нужно сделать работодателю (ИП и ТОО) при приеме работника?
Принцип трудоустройства работников в ИП и ТОО практически одинаков. Если ТОО попадает под использование спецрежима, то на него распространяются такие же, как и для ИП, ограничения по численности нанимаемого персонала.
В течение одного года с момента введения данных требований законодательства, всем субъектам малого и среднего бизнеса необходимо пройти регистрацию на портале «Электронная биржа труда» ( www.enbek.kz ) и внести сведения о трудовых договорах, действующих на дату 18 сентября 2023 года.
Коллеги рекомендуют(сортировка по рейтингу):
В случае корректного заполнения всех обязательных сведений, система выдает информационное сообщение Договор успешно создан, при этом на портале «Электронная биржа труда» договору присваивается регистрационный номер.
Коллеги рекомендуют(сортировка по просмотрам):
При этом в правилах указано, что сведения о действующих трудовых договорах, которые заключены с работниками до утверждения требований по регистрации в ЕСУТД, должны быть внесены в информационную систему в срок:
Вопрос №2. Гражданин Казахстана стоит на миграционном учете до 10 июня на основании трудового договора. Он сменил работодателя. Нужно ли ему заново регистрироваться на учете? Сдвинется ли крайняя дата, или необходимо продлевать?
В закон № 109-ФЗ, регулирующий данный вопрос, были внесены поправки. Теперь ставить и снимать с учёта наниматели должны лишь тогда, когда они предоставляют сотрудникам-иностранцам помещение, в котором те будут жить. В этом случае работодатель должен следить за сроками миграционного учёта, в какой-то степени контролировать сотрудника-иностранца (он обязан будет проживать именно там).
Страховые отчисления (больничные, соцстрахование) работника из Казахстана
- паспорт;
- трудовую книжку (если ранее была заведена);
- СНИЛС (за исключением специалистов высшей квалификации);
- справку об отсутствии судимости (если требует работодатель);
- дипломы, сертификаты, аттестаты, удостоверения и иные документы для подтверждения образования;
- миграционная карта (для трудоустройства на срок свыше 30 дней).
Как указывает статистика, в 2023 году наплыв граждан Казахстана, желающих работать в России, по сравнению с прошлым годом, не уменьшился. Несмотря на экономический и политический кризис, РФ до сих пор считается страной, где экономика, невзирая на катаклизмы, которые сотрясают мир, продолжает продвигаться вперед. Особенно это касается мегаполисов – здесь найти себе работу не составляет труда, но, конечно, лишь в том случае, если иностранцы рассматривают вариант устройства на работу в качестве неквалифицированных сотрудников.
Интернет-сайты
После вступления в силу 1 января 2023 года положений Договора о Евразийском экономическом союзе с трудоустроенных в России граждан Казахстана взимается подоходный налог по ставке 13% с первого дня работы. В этом отношении налогообложение и россиянина, и казаха одинаково, главное, чтобы последний имел статус резидента РФ (то есть находился в России более 183 дней за отчетный год). Таким образом, окончательный налоговый статус гражданина государства – участника Договора о ЕАЭС и налоговая ставка определяются по итогам налогового периода.
Какие налоги взимаются с граждан Казахстана
Физ.лица, въехавшие в Россию из Казахстана, автоматически воспринимаются чуть ли не «своими». Подобный подход к делу может стать причиной совершения работодателем ошибок, которые обойдутся впоследствии для его кармана огромными затратами.
Первый вариант – предусмотреть в контракте уплату 20% налога резидентом Казахстана за счет собственных средств. В Казахстане это часто практикуется. Если не удержали у источника, а оплатили сами — за это по казахскому законодательству формально предусмотрена административная ответственность, от которой по факту освобождают за малозначительностью и отсутствием вреда. Могут оформить протокол, хотя и это маловероятно.
Налоговая регистрация нерезидента, имеющего постоянное учреждение
Второй вариант – накинуть к цене контракта 20%. При этом варианте (если накинуть к реальной цене 20%) у вас получится длительная дебиторская задолженность, возникнут трудности с валютным контролем в России, а также лишний налог на прибыль с недополученных 200. Заниматься возвратами с условного банковского вклада выйдет себе дороже. Там система – обнять и плакать, конвенция по факту не соблюдается, только формально для внешнего вида ради приличия. У них будет плюс в том, что на затраты встанет 1200 (а не 1000), нет нарушений по удержанию у агента как источника выплаты (т.е. якобы с ваших доходов удержано).
В результате по деньгам им то на то и выходит, а вам по бумажным хлопотам и налогам внутри страны есть разница.
Нерезидент, предоставляющий иностранный персонал
Возврат налога из бюджета . Помимо возврата налога с условного банковского вклада существует возврат из бюджета налога, ранее удержанного у источника выплаты. Другими словами, если российская фирма не воспользуется процедурой условного банковского вклада, налоговый агент при выплате ей дохода удержит налог и уплатит его в бюджет. Впоследствии эта фирма сможет подать заявление и возвратить деньги непосредственно из бюджета. Однако данная процедура достаточно обременительна.
- Зарегистрирова ться на портале elicense.kz.;
- На главной странице выбрать раздел «Обслуживание» — «Уведомительный порядок» — «Уведомление о начале деятельности в качестве индивидуального предпринимателя»;
- Перейти на выбор подуслуги, выбрать раздел «Уведомление о начале деятельности в качестве индивидуального предпринимателя», далее «Заказать услугу онлайн»;
- Заполнить данные, заявление и подписать с помощью ЭЦП.
- Срок рассмотрения — один рабочий день, после уведомление будет отправлено в раздел «Мои извещения».
При упрощенном режиме ставка налога – 3 %. Но существуют ограничения по доходу: до 24 038 МРП (63 724 738 тг) за полугодие (6 месяцев); по численности до 30 человек (включая самого ИП). Ставка налога значительно ниже, чем на ОУР. Но, считаю, больше подходит при оказании услуг, нежели в торговле.
Через налоговую
Преимущества регистрации через портал Egov для МСБ в том, что рассматривается запрос всего 1 час с момента подачи заявления, для крупного бизнеса — 1 рабочий день. После проведения процедуры предоставляют справку о госрегистрации юридического лица. Онлайн-регистрация дает возможность за одну процедуру открыть банковский счет, зарегистрировать ТОО и заключить договор страхования.
Форма документации, подаваемой для оформления ИП утверждена Постановлением Правительства РФ от 19.06.2023 №439, Приказом ФНС от 25.01.2023 № ММВ-7-6/25. В частности, установлена форма заявления на ИП – Р21001. Некоторые вопросы взаимного признания документов урегулированы договором от 31.05.2023 между РФ и Республикой Казахстан.
Порядок оформления ИП
При регистрации ИП необходимо указывать также и коды деятельности – ОКЭВД. Перечень таких кодов очень велик и ознакомится с ними необходимо до заполнения заявления на ИП. Можно указать несколько кодов, максимально описывающих род деятельности.
Возможные причины отказа в оформлении ИП:
Зарегистрировать ИП на территории России гражданине Республики Казахстан могут либо путем личного обращения в налоговую службу по месту регистрации либо через своего уполномоченного по доверенности представителя. Свидетельство ИП предоставляется в течение пяти дней.