Возврат Налога За Покупку Подержанного Автомобиля: обновленная информация, быстрый ответ

По закону 13% возврата стоимости после покупки имеет право получить гражданин РФ, который в течение года совершал большие покупки, серьезно ударившие по бюджету. Под льготы попадает покупка жилья, благотворительность и лечение. Можно ли вернуть 13% за покупку авто? В Налоговом кодексе указано, что вернуть часть затраченных денег в этом случае не получится. Однако в скором времени правительство хочет ввести машину в перечень важных покупок. По крайней мере такое обсуждение сейчас активно ведется.

Не все автомобилисты знают о законе, который разрешает получить налоговый вычет за дорогостоящие приобретения, которые жизненно необходимы. Машина – покупка недешевая, поэтому многие автомобилисты не понимают, могут ли рассчитывать на вычет за такую покупку. Мы расскажем о некоторых лайфхаках, которые позволят вам существенно сэкономить в процессе приобретения или продажи машины.

Оригинальный лайфхак, как сэкономить на продаже транспортного средства, подойдет не всем. Он заключается в том, что в один год нужно продавать машину и покупать жилье. Если человек продает машину, он должен стране НДФЛ в размере 13%, а при покупке жилья он сам получает право на возврат налога. Если вы хотите продать транспортное средство менее, чем за 250 тысяч рублей, от уплаты налога можно уйти с помощью полного пакета документов, которые подтверждают, что большой прибыли такая продажа вам не принесет. Отметим, что воспользоваться этим лайфхаком можно не чаще одного раза в год.

ПТС, содержащий сведения о проведенной сделке;
договор купли-продажи, где прописана полученная от проведенной сделки сумма;
документы, подтверждающие перечисление денежных средств (расписки, чеки, квитанции);
паспорт;
ксерокопии ИНН;
декларация 3-НДФЛ.

Есть ошибочное мнение, что при покупке машины можно вернуть 13 процентов. В действительности право на возврат 13% действует для тех граждан, которые приобрели недвижимость, оплатили образование или медицинские услуги. Поскольку автомобиль не входит в список крайне необходимых объектов, возврат 13% за него не полагается.

Законодательство не предусматривает возврат 13% от покупки авто – несмотря на то, что некоторые сделки по стоимости равноценны сo сделками по купле-продаже жилых объектов, а переход прав собственности на авто по сложности ничем не уступает с регистрацией и госпошлиной при переходе права собственности на жилье.

Если в истекшем году человек продал авто и купил имущество, то можно воспользоваться взаимовычетом – взаимным покрытием одного налога вторым. Если было приобретено жилье за 1,5 млн рублей и продано авто на эту же сумму, необходимо выплатить 13% с продажи авто, а затем вернуть их в виде вычета от купленной квартиры.

Официально трудоустроенные граждане, отчисляющие с доходов налоги, вправе рассчитывать на вычет – сумму, на которую снижается налоговая база. Вычет выделяется с покупки недвижимости, оплаты услуг. Разберем, есть ли возможность вернуть 13 процентов от покупки машины – в автокредит или за личные деньги.

Содержание

Возврат налога при покупке автомобиля: можно ли вернуть 13 процентов с покупки машины

Транспортные средства упоминаются в статье 220 НК РФ только в связи с налогообложением доходов от их продажи. Так, налогоплательщик имеет право

на получение имущественного налогового вычета за машину (как за иное имущество) «в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи иного имущества (за исключением ценных бумаг), находившегося в собственности налогоплательщика менее трех лет, не превышающем в целом 250 000 рублей».
вместо получения указанного налогового вычета за автомобиль уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением этого имущества.

В конце февраля 2023 года в Государственную Думу был внесен законопроект (Законопроект № 909826-7 от 27 февраля 2023 года), предусматривающий возможность получения имущественного налогового вычета в размере 10% от суммы расходов на приобретение легкового автомобиля для личных и семейных нужд, если такие расходы не превышают 1 000 000 рублей.

Таким образом, ни налоговый вычет при покупке автомобиля за наличный расчет, ни возврат подоходного налога при покупке автомобиля с использованием кредитных средств в настоящее время законом не предусмотрен. Приобретающих автомобиль граждан интересует, можно ли вернуть 13 процентов с покупки машины

Чтобы выяснить, можно ли получить налоговый вычет при покупке автомобиля, обратимся к действующему законодательству, а именно к статье 220 Налогового кодекса РФ, посвященной имущественным налоговым вычетам. Согласно пп. 3 п. 1 ст. 220 НК РФ налогоплательщик имеет право на получение имущественного налогового вычета в размере фактически произведенных налогоплательщиком расходов на:

новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилых домов, квартир, комнат или доли (долей) в них,
приобретение земельных участков или доли (долей) в них.

В том же пункте 1 статьи 220 НК РФ предусмотрена норма, позволяющая вернуть налог по уплаченным процентам по кредитному договору, заключенному в связи с приобретением имущества. Однако, условием получения вычета в данном случае будет приобретение только указанной выше недвижимости (Письмо Минфина РФ от 21 мая 2010 г. N 03-04-05/9-277).

Налоговый вычет при покупке автомобиля: как вернуть 13% при покупке машины

Ежемесячно 13% от суммы заработной платы удерживается в счет государства. Этот параграф законодательства является обязательным для всех налоговых резидентов РФ. Однако эти средства расходуются не исключительно на нужды государства: часть возвращается гражданам при определенных обстоятельствах.

сохранить документы, подтверждающие первоначальную стоимость. Не лишним будет их заверить нотариально;
фиксировать каждую затрату, связанную с авто, вплоть до обслуживания в салоне, поскольку это поможет установить адекватную цену продажи;
проследить за регистрацией авто и уплатой налогов: важно, чтобы все было оформлено грамотно, т.к. в будущем это поможет быстрой оценке сделки купли-продажи со стороны компетентных органов.

В соответствии с налоговым законодательством имущественный вычет покрывает исключительно покупку недвижимого имущества. Поскольку эти расходы считаются жизненно необходимыми, к ним применяются льготы. Однако автомобиль не рассматривается законодательством как предмет первой необходимости, поэтому вернуть 13% после его покупки не представляется возможным.

Таким образом, существует 2 метода расчета налога: на основе разницы в стоимости между покупкой и продажей, либо на основе суммы, превышающей 250 000 руб. Не следует забывать, что 1 способ возможен лишь при наличии пакета документов, подтверждающих приобретение авто.

Частые коррективы, вносимые в законодательство, порой приводят к возникновению множества вопросов, среди которых особо актуальным считается налоговый вычет при покупке автомобиля. Законопослушные граждане уже имели преимущество удостовериться в привлекательности возврата налога, особенно в сфере покупки недвижимости, в связи с чем возврат 13% от приобретения транспортного средства кажется вполне обоснованным.

Налоговый вычет при покупке автомобиля

Если вы заработали за прошедший год 520000 рублей, то с вас был удержан налог на доходы физических лиц в размере 67600 рублей. Эта цифра показывает максимально возможную для вас величину вычета, ведь требовать назад больше, чем было внесено ранее, невозможно. Сумма, которая подлежит возмещению после оплаты водительских курсов, не превышает ваш максимум, поэтому вы вправе претендовать на ее возврат в полном объеме.

Каждый работающий россиянин уплачивает 13 % со всех своих доходов в казну государства. Это дает ему право на налоговый вычет, которое закреплено на законодательном уровне. У граждан есть возможность возместить часть средств, которые были ими потрачены на оплату медицинских и образовательных услуг, либо на приобретение имущества. Многих интересует вопрос, входит ли в перечень такого имущества машина. И, если да, то как получить налоговый вычет при покупке автомобиля в 2023 году?

Стандартные – включают в себя выплаты, которые положены льготным категориям населения и детям.
Социальные – за платное обучение, лечение, благотворительную деятельность, негосударственное пенсионное и добровольное страхование жизни.
Имущественные – покупка недвижимости, земли, ипотека. Сюда же относится продажа доли в уставном капитале предприятия.

К сожалению, на данный момент налоговый вычет при покупке автомобиля не предоставляется. Это относится ко всем машинам, независимо от того, новая она или подержанная, отечественная или «иномарка», недорогая или премиум-класса. Но есть вероятность, что в недалеком будущем ситуация с налоговым вычетом за автомобиль изменится. Депутатами на рассмотрение Госдумы был представлен проект поправок в статью 20 НК Российской Федерации.

Правом на получение вычета обладают исключительно резиденты Российской Федерации, которые регулярно выплачивают в государственный бюджет налог в размере 13% от всего полученного ими заработка. Если хотите узнать, сколько вы можете получить обратно, умножьте израсходованную сумму на 13%. Например, с 20000 рублей вам вернется 2600 (20 тыс.*0,13). Это означает, что ваш счет пополнится на 2600 рублей.

Налог с продажи автомобиля

Например, автомобилист брал подержанный Hyundai Solaris за 400 тыс. рублей, а продал за 350 тыс. НДФЛ в таком случае равен нулю. Единственное, что обязательно нужно сделать продавцу, – заполнить налоговую декларацию, чтобы доказать, что ничего не выиграл от сделки. Чтобы подтвердить это, к декларации следует приложить два договора купли-продажи.

В России предусмотрена льгота для сделок с продажей машин — налоговый вычет. Она позволяет либо снизить сумму, с которой будет начисляться налог, либо полностью ее обнулить. Сумма налогового вычета, как было сказано выше, составляет 250 тыс. рублей. Если машина недорогая, после продажи ее бывший хозяин не будет платить налог.

Через личный кабинет. Чтобы зайти в личный кабинет на сайте nalog.ru, нужно сначала зарегистрироваться либо зайти через аккаунт на Госуслугах, если он у вас есть. Вы удивитесь, но в личном кабинете уже будут храниться почти все ваши данные о местах работы и доходах. Вам нужно будет просто выбрать, какой налог хотите заплатить, и заполнить недостающие поля. Если вы уменьшаете платеж, придется подтвердить расходы и доходы ДКП распиской от продавца или квитанцией из автосалона. Идти лично в отделение налоговой не нужно.
Через программу «Декларация». На этом же сайте (nalog.ru) качаем специальную разработанную для заполнения 3-НДФЛ программу. В ней предусмотрены подробные подсказки. После внесения всех данных у вас сформируется файл с готовой декларацией.

Любая сделка по продаже, будь то движимое или недвижимое имущество, в России облагается налогом – НДФЛ. Часть прибыли физлица обязаны отчислять в доход государства. Нашли покупателя, успешно завершили сделку – теперь нужно заплатить налог с продажи автомобиля (за исключением нескольких случаев, о которых расскажем ниже).

– Искусственное снижение платежа почти всегда подразумевает незаконные действия. Это происходит, когда в договоре купли-продажи указывают заниженную цену, а не такую, какая была в реальности. Это может привести к неприятным последствиям. Неуплата НДФЛ вследствие неправомерных действий или бездействий влечет 20% штрафа от укрытой суммы налога или даже 40%, если удастся доказать, что действия были умышленные. Покупатель при расторжении договора получит обратно не всю сумму, а только ту, что прописана в договоре.

в год реализации автомобиля вы являлись налоговым резидентом;
проданный транспорт не использовался в предпринимательской деятельности;
у вас есть документы, подтверждающие полученный доход (договор купли-продажи, акт приема-передачи транспортного средства, платежные документы).

При сроке владения автомобилем менее 3 лет требуется расчет НДФЛ и представление налоговой декларации (ст. 214.1, п.1 ст. 229 НК РФ). Хотя и в этом случае не всегда надо уплачивать налог: если налоговая база по реализации транспортного средства окажется равной нулю, ничего в бюджет по такой операции платить не придется.

Сидоров Н. М. приобрел автомобиль 2 года назад за 2 000 000 руб. в автосалоне. В 2023 году он решил ее продать за 1 500 000 руб. Все документы, подтверждающие расходы на приобретение машины у Сидорова Н.М. имеются, и он решил воспользоваться правом на уменьшение налога на сумму фактических расходов, связанных с покупкой проданного транспортного средства. Налог к уплате составит (1 500 000 — 2 000 000)* 13% = 0 руб., то есть платить в бюджет ничего не нужно.

Доходы от продажи имущества, полученного в качестве подарка или по наследству, могут быть уменьшены на суммы, с которых был уплачен НДФЛ при получении данного имущества, или на расходы дарителя (наследодателя) на его приобретение, которые ранее не были учтены им в целях налогообложения. Данные правила применяются в отношении доходов за 2023 и последующие годы (ст. 216, подп. 2 п. 2 ст. 220 НК РФ, ч. 15 ст. 3 Федерального закона от 29.09.2023 № 325-ФЗ).

Петров П. П. продал за 650 000 свой автомобиль, которым он владел менее 3 лет. У него есть договор купли-продажи и расписка от покупателя о передаче денег продавцу. При расчете налога Петров П.П. применил имущественный вычет в 250 000 руб. и налог к уплате составил (650 000 — 250 000) х 13% = 52 000 руб. Благодаря вычету сумма налога снижена на 32 500 руб. (650 000 х 13% — 52 000).

2) имущественный налоговый вычет в размере выкупной стоимости земельного участка и (или) расположенного на нем иного объекта недвижимого имущества, полученной налогоплательщиком в денежной или натуральной форме, в случае изъятия указанного имущества для государственных или муниципальных нужд;

3) имущественный налоговый вычет в размере фактически произведенных налогоплательщиком расходов на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилых домов, квартир, комнат или доли (долей) в них, приобретение земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли (долей) в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них;

1. При определении размера налоговой базы в соответствии с пунктом 3 статьи 210 настоящего Кодекса налогоплательщик имеет право на получение следующих имущественных налоговых вычетов, предоставляемых с учетом особенностей и в порядке, которые предусмотрены настоящей статьей:1) имущественный налоговый вычет при продаже имущества, а также доли (долей) в нем, доли (ее части) в уставном капитале общества, при выходе из состава участников общества, при получении денежных средств, иного имущества (имущественных прав) акционером (участником, пайщиком) организации в случае ее ликвидации, при уменьшении номинальной стоимости доли в уставном капитале общества, при уступке прав требования по договору участия в долевом строительстве (по договору инвестирования долевого строительства или по другому договору, связанному с долевым строительством);

Например, практически каждый слышал о вычете, который можно получить при покупке квартиры или жилого дома. Также большинство водителей знают и о том, что можно получить имущественный вычет в размере 250 000 рублей в случае продажи автомобиля. Этот вычет более подробно рассмотрен в статье «Налог с продажи автомобиля».

4) имущественный налоговый вычет в сумме фактически произведенных налогоплательщиком расходов на погашение процентов по целевым займам (кредитам), фактически израсходованным на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, приобретение земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли (долей) в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них, а также на погашение процентов по кредитам (займам), полученным от банков (либо организаций, если такие займы выданы в соответствии с программами помощи отдельным категориям заемщиков по ипотечным жилищным кредитам (займам), оказавшимся в сложной финансовой ситуации, утверждаемыми Правительством Российской Федерации) в целях рефинансирования (перекредитования) кредитов на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, приобретение земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли (долей) в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них.

Депутаты предложили ввести имущественный вычет по расходам на покупку автомобиля

Предполагается, что размер вычета составит 10% от суммы фактически произведенных налогоплательщиком расходов на приобретение автомобиля при условии, если размер таких расходов не превышает 1 млн рублей. Соответственно, максимальная сумма имущественного вычета составит 100 000 рублей. Это значит, что при покупке автомобиля стоимостью 1 млн рублей из бюджета можно будет вернуть 13 000 рублей.

Законопроект № 909826-7 содержит поправки в статью 220 НК РФ, которые устанавливают, что налогоплательщик вправе применить имущественный налоговый вычет по НДФЛ в отношении расходов на покупку для личных и семейных нужд нового легкового автомобиля, произведенного на территории РФ.

В настоящее время НК РФ предусматривает возможность получения имущественного вычета по расходам на новое строительство или покупку жилья. Имущественный вычет предоставляется в размере фактических расходов на приобретение/строительство жилья, но не более 2 млн рублей. В фактические расходы могут включаться расходы на приобретение квартиры, комнаты или долей в них, на приобретение отделочных материалов, на работы, связанные с отделкой квартиры, комнаты.

Расходы могут подтверждать квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца, товарные и кассовые чеки, акты о закупке материалов у физических лиц с указанием в них адресных и паспортных данных продавца и другие документы. Если физлицо воспользуется правом на получение вычета в размере менее его предельной суммы, остаток суммы может быть учтен при получении вычета в дальнейшем на новое строительство либо приобретение жилья.

Орлов отметил, что в соответствии с налоговым законодательством каждый гражданин имеет право единожды воспользоваться налоговым вычетом до 2 млн рублей при приобретении недвижимости, вернув себе в виде уплаченных налогов 13% с данной суммы — до 260 тыс. рублей.

В России предлагается ввести для граждан налоговый вычет при покупке автомобиля. С инициативой выступил директор Института исследования проблем современной политики Антон Орлов в письме на имя главы Минтруда Антона Котякова, сообщает RT со ссылкой на копию обращения.

«В этой связи прошу вас оценить целесообразность введения налогового вычета суммой до 1 млн рублей при покупке личного транспортного средства, которым любой гражданин сможет единожды воспользоваться в течение жизни и вернуть до 130 тыс. рублей», — говорится в тексте обращения.

Разбираемся с налогами на автомобиль

Его ещё называют «дорожным» – предполагается, что сборы направляются на содержание российских дорог. Давно идут разговоры, что транспортный налог нужно включить в цену топлива – тогда реализуется справедливый принцип «кто больше ездит, больше и платит». Но пока налог начисляют за сам факт обладания транспортным средством.

Да, но с ним большинству автовладельцев сталкиваться не приходится. Неочевидная для налогоплательщиков дань государству лежит на плечах автопроизводителей и импортёров – она единовременно взимается с каждого реализованного автомобиля. И, естественно, закладывается в цену машины.

Физическому лицу утилизационный сбор приходится платить только в том случае, если он самостоятельно ввозит автомобиль из-за границы. В этом случае базовая ставка сбора – 20 000 рублей (для легковых автомобилей) умножается на коэффициент в зависимости от возраста ТС:

Купили машину и удовлетворённо «выдохнули»? Не расслабляйтесь, безвозмездно наслаждаться покупкой не получится. За сам факт владения автомобилем придётся платить государству – в экономике эти отчисления называются налогами и сборами. А те, кто этого не делают, рано или поздно попадают в списки должников. Им государство запрещает выезжать за границу, производить регистрационные действия и вообще всячески осложняет жизнь.

До Соединённых Штатов с их маниакальным отношением к налогам России пока далеко, но и безнаказанной неуплата налогов на автомобиль тоже долго не останется. Если до 1 декабря необходимая сумма не появится на счетах ФНС, то сперва за каждый календарный день просрочки будет начисляться пеня. Формула расчёта пени следующая: сумма налога умножается на 1/300 часть ставки рефинансирования ЦБ РФ (сегодня это 7,25%) и на количество дней просрочки.

ИП на ОСН. Если предприниматель продает машину на общей системе налогообложения, он сможет использовать обычные налоговые вычеты, потому что платит НДФЛ по ставке 13%. Доходы можно уменьшить на расходы, исключив ранее учтенную часть. А если подтвержденных расходов нет, действует вычет в размере 250 000 Р . Общую систему можно применять, если ИП работает на патенте, но продажа машины под этот спецрежим не попадает, а заявление на упрощенку ИП не подавал. Это как раз тот случай, когда применять УСН «Доходы» невыгодно, потому что вычетов нет, а расходы учесть нельзя.

ИП на НПД. Если ИП применяет льготный спецрежим «Налог на профессиональный доход», продажа машины точно не попадет под его действие. Так как совмещать НПД и упрощенку нельзя, продажа имущества облагается налогом на общей системе. То есть ИП начислит налог по ставке 13%. И хотя на НПД нет отчетности, стоимость автомобиля придется задекларировать в обычном порядке. Зато будет действовать минимальный срок владения и вычеты.

Продажа авто обычным человеком облагается НДФЛ — налогом на доходы физических лиц. Резиденты РФ платят его по ставке 13%. Это тот же налог, который удерживают из официальной зарплаты или который нужно начислить при сдаче квартиры внаем или продаже квартиры раньше минимального срока владения.

Машину купили и сохранили документы по покупке. Иван купил подержанную Пежо 408 в 2023 году за 750 000 Р . В 2023 году он продал эту машину за 750 000 Р . Минимальный срок владения еще не прошел, поэтому Ивану нужно подать декларацию и рассчитать НДФЛ. Его доход составил 750 000 Р , но налог платить не нужно, потому что есть вычет — подтвержденные расходы на покупку машины, те же 750 тысяч. Считать налоговую базу нужно так:

Если предприниматель продает машину, для расчета налога имеет значение то, использовал он этот автомобиль в бизнесе или нет. Если машину использовали для предпринимательской деятельности, налог придется заплатить с учетом особенностей той системы налогообложения, которую применяет ИП. А если это личная машина физлица даже со статусом ИП, он платит НДФЛ по обычной ставке 13%. Об этих доходах нужно отчитаться по декларации 3-НДФЛ .

Существует ли возможность вычета налога при покупке автомобиля

Покупка автомобиля не является доходом, поэтому и оплачивать налоги не нужно. В случае сделки купли-продажи между физическими лицами налог оплачивает продавец. 3-НДФЛ покупатель авто заполнять и подавать тоже не должен. Иной вопрос — платится ли налог и, соответственно, полагается ли налоговый вычет при продаже ТС. Часто при покупке другого авто предыдущее транспортное средство продается, а деньги вкладываются в покупку нового. При продаже автомобиля учитывается:

Каждый, кто задумался о покупке автомобиля, хотел бы приобрести его с максимальной выгодой. Вот несколько советов, как сэкономить. Прежде всего, несмотря на наличие прайса, обязательно нужно торговаться. Скидку может предоставить каждый дилер, разница лишь в ее размере.

Налоговый вычет предоставляется один раз в год и не превышает 250 тысяч рублей (подпункт 1 пункт 2 статьи 220 НК РФ). Во втором случае налог платим не со всей суммы. От суммы продажи отнимаем сумму покупки и получаем налогооблагаемую базу, с которой и оплачиваем 13% налога.

Скидка у дилера. Когда дилер видит заинтересованность покупателя, чтобы не потерять клиента он может предложить скидку или дополнительную услугу. Это может быть, например, комплект зимних шин. Поэтому не спешите с покупкой. Посмотрите варианты в разных дилерских центрах.
Trade-in. Услуга Trade-in переводится как «торговля вовнутрь». Суть ее заключается в том, что можно сдать старую машину в счет оплаты новой. Плюс такой услуги в скорости. Машину не нужно готовить к продаже, искать покупателя, тратить свое время.
Модель прошлого года. На модели прошлого года выпуска часто дают скидки. Если машина не пользуется популярностью у покупателя, она может простоять более года. За такое авто продавец скинет значительную сумму. Здесь важно обратить внимание на гарантию, скорее всего, она уже идет. Если это вас это не смущает, просите скидку.
Стандартная комплектация. Чем больше укомплектовано авто, тем дороже вам обойдется его покупка. Подумайте, от чего вы можете с легкостью отказаться.
Покупка в конце квартала или года. Это наилучшее время для покупки авто: дилеру нужно выполнять планы и он готов на максимальные скидки, чтобы склонить клиента к приобретению.
Спецпрограмма покупки в кредит. В салонах существуют партнерские программы на авто в кредит. По ним цены на авто более низкие. Поэтому, если вы планируете взять машину в кредит, рассмотрите этот вариант.
Лизинг. Теперь лизинг стал доступен и простым людям. Как правило, при такой покупке дают скидку больше, чем в кредит, а условия могут быть приближены к кредитным. Так как продавец сам выставляет цену, можно значительно снизить ее, если указать на недостатки авто.
Не спешите с выбором. Рассмотрите как можно больше вариантов, сравните цены и торгуйтесь.

Так, авторы инициативы (проект № 909826−7) предложили возвращать гражданам часть средств, потраченных на приобретение легкового автомобиля «для личных и семейных нужд», если тот произведен на территории России и его стоимость не превышает 1 млн. рублей. При этом речь идет о максимальной сумме налогового вычета, равной не традиционным 13%, а всего 10%. То есть, с покупки машины можно будет вернуть не более 100 000 рублей. Ну, хоть что-то.

Вы имеете право подать на вычет, если являетесь налоговым резидентом России и получаете доход, с которого выплачиваете государству 13%. Чтобы понять, на какую максимально возможную сумму следует рассчитывать при возврате, вычисляем от потраченных денег 13% — то есть, умножаем 100 000 рублей на 0,13. Получается, на ваш лицевой счет может вернуться 13 000 целковых.

Допустим, за прошлый год вы заработали 480 000 рублей, с которых заплатили 62 400 «деревянных» налога. Эти 62 400 — и есть ваш личный «потолок» вычета, поскольку получить больше, чем было изначально внесено, нельзя. Сумма, подлежащая к выплате после лечения зубов (13 000 рублей, как мы выяснили ранее), меньше вашего лимита, а значит вы имеете право требовать ее полный возврат.

Да, на сегодняшний день получить налоговый вычет за автомобиль — будь он новый или подержанный, бюджетный или премиальный, российский или импортный — нельзя. Впрочем, есть шанс, что в обозримом будущем это изменится, ведь в феврале нынешнего года депутаты внесли на рассмотрение Госдумы проект корректировок в интересующую нас ст. 220 Налогового кодекса.

Для тех, кому словосочетание «налоговый вычет» до сегодняшнего дня было незнакомо, вкратце и максимально доступно объясним, что же это такое. Возьмем в качестве примера лечение зубов в платной клинике — крайне недешевое удовольствие. Скажем, вы потратили на приведение в порядок «челюстей» 100 000 рублей. Какую сумму вы сможете вернуть и какие условия должны быть соблюдены?

Максимальная сумма вычета не должна превышать 500 тысяч рублей.
Возможность вернуть налог при покупке автомобиля распространяется только на новые машины
Право компенсации относится к ТС, изготовленным и выпущенным на территории РФ

Внимание! Если приобретенный автомобиль с пробегом был в эксплуатации более 3 лет, он не облагает налогом вне зависимости от цены. Оплата осуществляется только в случае, если машина пребывала во собственности больше чем 3 года и стоит дороже 250 тыс. рублей.

Собранные документы нужно подать в инспекцию федеральной налоговой службы. Также это можно сделать онлайн при помощи портала Госуслуги. Важно помнить, что чтобы вернуть налог на покупку автомобиля в 2023 году, необходимо соответствовать нескольким требованиям, которые представлены в законопроекте об изменении НК.

Вопрос о том, предусмотрена ли компенсация за налог лицам, которые приобретают машину в лизинг или автокредит, достаточно актуален. В настоящий момент, в статье кодекса, регулирующего порядок получения вычета, не содержится информации касательно транспорта или другого движимого имущества. Исходя из этого, до момента принятия нового закона, вернуть средства, затраченные на налог при покупке автомобиля, нельзя.

Вопрос о том, кому положен налоговый вычет при покупке автомобиля в 2023 году, отличается повышенной актуальностью. Так как транспортное средство – это объект личного имущества, он подвергается обложению при покупке и продаже. Несмотря на это, возврат НДФЛ за приобретение машины не предусмотрен законом. Это правило работает до момента вступления в силу изменений, которые могут быть внесены в действующий НК.

Можно ли вернуть налог при покупке автомобиля

В п. 1 ст. 220 НК РФ указан список имущества, за которое можно получить вычет.
Если опираться на подпункт 3 пункта 1 статьи 220 НК и письмо Минфина Российской Федерации от 21.05.10 № 03-04-05/9-277, в этом списке сведений о транспортных средствах нет.
Письмо Минфина РФ от 17.07.17 № 03-07-14/45360 регулирует порядок процедуры возврата НДС юридическим лицам.

Покупатель не может вернуть себе 13 процентов при приобретении транспортного средства. Но, несмотря на это, ему необходимо тщательно следить за всей документацией, которая относится к автомобилю. Нужно это для того, чтобы в случае последующей реализации гражданин смог вернуть себе имущественный налог.

Если решение инспектора было положительным и возвращение средств одобрено, то на следующий день уведомление о разрешении направляется в казначейство, где оно рассматривается, и в течение 5 рабочих дней средства возвращаются заявителю. А еще через 5 дней ФНС уведомляет об этом юридическое лицо.

Чтобы получить возмещения НДС, необходимо пройти через несколько этапов. Нужно выявить величину возврата (для этого вычисляют налог с продажи товара за определенный период), затем прибавить сумму, уплаченную услуги или продукцию. Если итог больше того, что собираетесь вернуть, то возврат, вероятно, одобрят.

Главное для обоих случаев – правильно собрать и подготовить к сдаче документацию. Юридическое лицо может купить машину и оправдать потраченное время. А простому налогоплательщику придется самостоятельно рассчитывать стоимость, сроки пребывания транспорта, собирать и подавать документы для получения 13 %.

Налоговый вычет за автомобиль

Каждый гражданин РФ является налогоплательщиком и обязан уплачивать налог на доходы физлиц (НДФЛ) при совершении дорогих покупок. Для таких налогоплательщиков законодательство России предоставляет ряд налоговых льгот, среди которых наиболее существенным является налоговый вычет — право на возврат части уплаченных в виде налога средств по некоторым статьям расходов: лечение, получение образование, покупку недвижимости и движимого имущества.

Согласно статье 220 НК РФ, автомобиль не входит в перечень имущества, на сделки с которым допускаются налоговые вычеты. Налог при покупке авто в размере 13% уплатить придется в любом случае, но можно воспользоваться вариантами снижения суммы этого налога, либо правом не платить налог по закону.

На сегодняшний день Государственная Дума РФ рассматривает внесение в перечень налоговых вычетов затраты на куплю-продажу автомобилей. Предполагается, что вычеты в размере до 10% будут доступны на авто российского производства стоимостью до 1 миллиона рублей, приобретаемые для личного/семейного пользования (сумма вычета — до 100 тысяч рублей). Льгота будет предоставляться один раз в пять лет. Однако этот проект пока в разработке, и когда он превратится в закон — неизвестно.

Не нужно платить налог, если продали авто после 3 лет использования (ст. 217 НК РФ), получили его в наследство или подарок;
Можно получить стандартный налоговый вычет при продаже авто дешевле 250.000 рублей (минимальная облагаемая сумма сделки) и подтвердить это документами (ст. 220 НК РФ).
Можно уменьшить сумму налога на сумму затрат, что дает возможность заплатить 13% налога только на сумму разницы между ценами покупки и продажи авто.
Можно уменьшить сумму налога за счет другого налогового вычета — например, на одну из статей, допускающий налоговый вычет, если вы купили авто и тратили деньги на образование или лечение, приобретение жилья в один и тот же год.

Согласно статье 220 НК РФ, определенные категории населения имеют право на возврат части денежных средств после сделок купли-продажи и серьезных финансовых затрат, которые отразились на их бюджете. Это и есть налоговый вычет, то есть, возврат 13% НДФЛ, которые входят в общую стоимость купленного имущества.

Разбираемся с налогами на автомобиль

Более того, повышенного налога может не быть, даже когда базовая цена автомобиля зашкаливает далеко за 3 миллиона. Просто потому, что Минпромторг не включил эту модель в свой «роскошный» список. Например, там нет минивэна Chrysler Pacifica, ценой почти в 5 миллионов (но есть прямой конкурент, Toyota Alphard примерно за те же деньги).

Сколько кровных лично вы отдали за машину, никого не интересует. Минпромторг ориентируется на каталожные цены, то есть те, что объявлены производителем для каждой модели и её модификации. Перечень таких автомобилей ведомство публикует ежегодно, с разбивкой по перечисленным выше категориям. Список постоянно растёт, вслед за ценами на машины – сегодня в нем числятся 1194 модификации дорогих моделей. Посмотреть его можно здесь.

Если же транспортное средство поставлено на учёт в середине года, нужно пользоваться более подробной формулой: размер ставки умножаем на мощность двигателя и на количество месяцев владения, оставшихся до конца года, деленных на общее число месяцев в году. Если тот же 123-сильный Rio был куплен в мае, налог за прошедший год будет: 123 * 25 * 8/12 = 2050 рублей.

Если нарушителя поймают, то заплатить придется в разы больше. Сначала придется уплатить штраф, потом сумму налога с процентами, а также штрафы за не предоставление декларации в налоговую инспекцию. Также, скорее всего, на уклонителя лягут все судебные издержки.

В настоящий момент — это только законопроект, который так и не был внесён даже на рассмотрение в Государственную думу, поэтому чтобы иметь возможность получить налоговый вычет при покупке машины в 2023 году новый закон должен быть принят и вступить в силу. Если это произойдёт, то Вы сможете вернуть сумму до 65 000 руб.

Можно уменьшить сумму уплаты 13 процентов, найдя документы с покупки автомобиля, в которых прописана стоимость купленной машины. В этом случае нужно из стоимости покупки машины вычесть стоимость машины при продаже. Из полученной разницы нужно уплатить 13 процентов.

Опираясь на статью 210 настоящего Налогового Кодекса пункт 3 налогоплательщик имеет право на получение имущественных налоговых вычетов, предоставляемых с учетом особенностей и в порядке, которые предусмотрены настоящей статьей. Любое упоминание о транспортных средствах в теле статьи отсутствует. Следовательно, и получение данной льготы с покупки машины не является возможным.

Если машина была во владении менее трех лет, то сумму, полученную с продажи можно уменьшить на сумму налога. Так, например, если машина была продана за 300, а сумма налогового вычета на 2023 год составляет 250 тысяч, то разницу составит 50 тысяч рублей. С неё автовладельцу и придется оплатить 13 процентов, а не с 300 тысяч. Экономия в этом случае очевидна.

Как вернуть деньги за покупку автомобиля: разбираемся детально

Если вы уже получали налоговый вычет, приобретая недвижимость, то может возникнуть вопрос: «А предусмотрена ли аналогичная компенсация при сделке с автомобилем?» Машины относятся к дорогим товарам. Кроме того, нередко их приобретают на заемные средства, поэтому любые выплаты станут экономией для водителей.

Подпункт 3 пункта 1 статьи 220 указанного нормативно-правового акта предусматривает, что при приобретении квартиры гражданин Российской Федерации имеет право на получение так называемого налогового вычета, который представляет собой уменьшение суммы денежных средств, которая облагается налогом. Фактически это означает предоставление такому гражданину права не уплачивать налог с этой суммы, которое обыкновенно реализуется путем возврата ему излишне уплаченных денежных средств.

Поэтому многие и задумываются о возможностях возвращения подоходного налога при приобретении средства передвижения. Давайте разберемся, положен ли налоговый вычет при сделке купли-продажи автомобиля и какие есть легальные способы экономии средств при приобретении авто.

Если по каким-либо причинам не удалось сохранить документы, подтверждающие покупку транспорта, переживать не стоит. В этом случае также можно рассчитывать на компенсацию, однако тут могут возникнуть некоторые сложности. Во-первых, вас по-прежнему освобождают от выплат, если продаёте автомобиль более чем через три года использования. Во-вторых, продажа машины по цене меньшей, чем 250 тысяч рублей, также не облагается налогом. Более того, если вы продаёте транспортное средство по цене более чем 250 000, то сумма, по которой будет рассчитаны обложения, вычисляется за исключением этих денег. Например, если продаёте транспорт за 500 000 и нет документов, подтверждающих его приобретение, то заплатить придётся. Но 13 процентов будут браться не от полной стоимости, а от числа, оставшегося после вычета 250 тысяч рублей. То есть продавец будет должен заплатить 0,13 × (500 − 250) = 32 500 рублей. Если сохранились бумаги с указанием, например, что за транспортное средство было отдано 600 000 рублей, то от выплат вас освобождают.

Не редкость сегодня услышать: «Купил квартиру? А налог вернул?». Да, это удобно, выгодно. Кто же от этого откажется? Сначала мы долго привыкали к имущественному налоговому вычету на жилье, казалось все сказками, однако сегодня каждый риэлтор, да и простой покупатель и продавец знают, что такое возврат НДФЛ при покупке жилья и тонкости этого вопроса.