Как подать на социальный если получен имущественный

Как обычно отвечаю на всеми интересные и волнующие вопросы и сейчас поговорим о Как подать на социальный если получен имущественный и методах решения данной ситуации. Почему я могу с уверенность отвечать на самые разные вопросы, потому что имею большой опыт в юридическом поле, более 11 лет. Если потребуется проработать более серьезные вопросы, то могу спросить у своих коллег. Некоторые сферы могут требовать немедленного ответа, по этой причине есть онлайн чат, в котором можно быстро получить нужный ответ. И как всегда лучшим решением будет для Вас узнать в комментариях у постоянных подписчиков, которые, возможно, уже раньше сталкивались и решили данный вопрос и поделятся с Вами его решением.

Предупреждаем, что данные могут быть неактуальными в момент прочтения, потому как все быстро изменяется, дополняются и видоизменяются, поэтому ждем Вашей подписки на нас в соц. сетях, чтобы Вы были в курсе всех интересующих вопросов.

Сегодня мы поговорим о ситуации, когда вы пользуетесь имущественным вычетом в связи с приобретением жилья по месту своей работы и, кроме того, в текущем году у вас были еще и расходы на лечение или обучение свое либо своих родственников . И вы хотели бы заявить социальный вычет по этим расходам по окончании года. Проблема заключается в том, что недоиспользованный имущественный вычет можно перенести на следующий год , а вот социальный вычет — нет. И может случиться так, что вы используете имущественный вычет по НДФЛ по всей своей заработной плате по месту работы, а для получения социального вычета у вас просто не хватит доходов. И тогда социальный вычет, который можно получить только по итогам года в ИФНС , у вас останется неиспользованным и просто пропадет. Как этого избежать — в нашем материале.

Анализируем ситуацию

Например, вы приобрели в 2023 г. квартиру стоимостью 3,5 млн руб. По вашему заявлению (подтвержденному уведомлением, выданным налоговым органом ) работодатель начал предоставлять вам имущественный вычет. Напомним, что сумма такого вычета может составить 2 000 000 руб. . Однако если ваша заработная плата за год, например, 500 000 руб., то и вычет за этот год в своей организации вы получите лишь в сумме 500 000 руб.

Что делать

А далее будьте внимательны. Как только сумма вашей заработной платы, с которой работодатель удержал и перечислил в бюджет НДФЛ, сравняется с суммой социального вычета, который вы собираетесь заявлять (вы увидите это из расчетных листков, которые бухгалтерия должна выдавать вам при каждой выплате ), подайте в бухгалтерию заявление с просьбой возобновить предоставление имущественного вычета по уведомлению. В новом заявлении, в отличие от предыдущего, надо только указать: «Прошу предоставлять мне имущественный вычет по уведомлению N. от. за 2023 г. с момента представления заявления».

1. Имущественный вычет при покупке или строительстве жилья.
2. Вычет с процентов по ипотеке.
3. Вычет по расходам на лечение и обучение.
4. Вычет по взносам на негосударственное пенсионное страхование, добровольные взносы и накопительную часть пенсии.
5. Страхование жизни, ДМС.

Чек-лист для вычета через работодателя

Социальные вычеты — это вычеты на лечение, обучение, пенсию и страхование. Такие вычеты предоставляют с того месяца, когда работник принес заявление и уведомление из налоговой. То есть в этом месяце его доход уменьшат на сумму вычета. Если вычет больше зарплаты, остаток перенесут на следующий месяц.

Какие вычеты можно получать у работодателя

Бухгалтерия предоставит Нине вычет с января 2023 года. Но так как у нее удерживали НДФЛ, излишне уплаченную сумму ей вернут вместе с зарплатой. Нина получит весь налог с января — 20 800 рублей за четыре месяца. И с мая у нее перестанут удерживать НДФЛ до конца года. Каждый месяц Нина будет получать все 40 тысяч рублей зарплаты и не будет платить в бюджет по 5200 рублей.

В 2023 году налогоплательщик потратил на лечение 100000 руб. Но он не знал о возможности вернуть 13 процентов за медицинские услуги, поэтому в декларации за 2023 год налогоплательщик не указал данные расходы и по доходам 2023 года продолжил получать не использованный в 2023 году остаток вычета за квартиру. В данном случае было принято решение, что вычет за лечение, оказанное мужу, будет получать жена – она подаст декларацию 3-НДФЛ за 2023 год и вернет 13 % от потраченных средств.

Таким образом, если Вы планируете получить налоговый вычет за лечение и покупку квартиры в одном году через работодателя, то Вам следует сообщить бухгалтеру, что в первую очередь Вы хотели бы получить вычет по расходам на медицинские услуги (так как перенос вычета за лечение на последующие годы не предусмотрен).

Как получить социальный и имущественный вычет одновременно

Отметим, что письма Минфина не является нормативными правовыми актами, поэтому, если Вы уже получили имущественный вычет (Вам вернули налог по доходам того года, когда Вы оплачивали лечение), по вопросу уточнения налоговой декларации в целях оформления вычета за медицинские услуги Вы можете обратиться в Вашу ИФНС.

В отличие от других категорий вычетов недоиспользованный остаток имущественного вычета на приобретение жилья может быть перенесен на последующие налоговые периоды до полного его использования (абз. 28 пп. 2 п. 1 ст. 220 НК РФ). Это обстоятельство отмечено в комментируемом Письме N 03-04-05/7-879.

В комментируемых Письмах от 04.07.2023 N 03-04-05/7-838 и от 17.07.2023 N 03-04-05/7-879 Минфин России напоминает, что при любых сочетаниях вычетов их сумма не может быть больше дохода, полученного в этом налоговом периоде (году), причем одни вычеты можно переносить на следующий год, а другие нельзя. Следовательно, у налогоплательщика иногда есть поле для маневра, чтобы использовать льготу наиболее эффективно.

Вычетов слишком много бывает

По общему правилу для любых вычетов имущественный вычет на строительство и приобретение жилья можно получить в налоговой инспекции по окончании налогового периода при подаче налоговой декларации. Кроме того, его может предоставить один из работодателей (иные налоговые агенты не подходят для этой цели). Выбранному по собственному усмотрению работодателю работник, претендующий на вычет, должен принести заявление на вычет и приложить к нему уведомление из налоговой инспекции (Документ утвержден Приказом ФНС России от 25.12.2023 N ММ-7-3/714@ «О форме уведомления»). Уведомление выдается инспекцией по месту жительства налогоплательщика в тридцатидневный срок со дня подачи им письменного заявления и документов, подтверждающих право на вычет (п. 3 ст. 220 НК РФ).

В январе 2023 года дом был сдан, и вы получили Акт приема-передачи с правом регистрации жилья. Вот с этого момента у вас появилось право на вычет. В 2023 году вы можете обратиться в ИФНС и получить возврат налога за 2023 год.

Когда возникает право на налоговый вычет при покупке жилья

«У налогоплательщиков, получающих пенсии в соответствии с законодательством Российской Федерации, имущественные налоговые вычеты, предусмотренные подпунктами 3 и 4 пункта 1 настоящей статьи, могут быть перенесены на предшествующие налоговые периоды, но не более трех, непосредственно предшествующих налоговому периоду, в котором образовался переносимый остаток имущественных налоговых вычетов».

Нельзя вернуть налог за годы, предшествующие году получения права на вычет

Посмотрите видео, в котором мы подробно рассказываем о том, что такое налоговый вычет при покупке квартиры, кто имеет право на вычет, какие документы необходимо подготовить и как их можно передать в налоговую инспекцию.

• размер площади жилья, приходящейся на каждого члена вашей семьи, меньше учетной нормы ;
• ваше жилье признано в установленном порядке непригодным для постоянного проживания и не подлежащим ремонту и реконструкции;
• вы проживаете в многоквартирном доме, в котором отсутствует хотя бы один из видов удобств (электроснабжение, водопровод, канализация, отопление, ванна или душ, газовая или электрическая плита, горячее водоснабжение или газовая колонка);
• вы и члены вашей семьи проживаете по договору социального найма или на правах собственников (членов семьи собственников) в квартире, занятой несколькими семьями, и среди вас есть человек, страдающий тяжелой формой хронического заболевания, при которой совместное проживание с ним в одной квартире невозможно. При этом у вас и членов вашей семьи нет другого жилья, занимаемого по договору соцнайма или принадлежащего вам на праве собственности;
• у вас нет жилья . При этом, если ваш дом был снесен или переоборудован, либо вашу жилплощадь на законных основаниях предоставили другим гражданам, на новое жилье вы можете претендовать только при условии, что вы не получали компенсацию в денежной или натуральной форме по предыдущему месту жительства.

• заявление (заполняется на личном приеме, должно быть подписано всеми заявителями и членами их семей);
• общегражданские паспорта всех заявителей членов их семей (копия всех страниц, если обращаться будет доверенное лицо);
• справка о замене паспорта с указанием причины замены за период с 1 января 1991 года, в том числе с прежних мест жительства за пределами Москвы;
• справка о замене удостоверения личности военнослужащего Российской Федерации (для военнослужащих из состава офицеров, прапорщиков и мичманов);
• свидетельства о рождении детей до 14 лет*;
• свидетельство о заключении брака* (при наличии факта вступления в брак);
• документы об установлении отцовства (при наличии факта установления отцовства);
• свидетельство об усыновлении (удочерении) (при наличии факта усыновления (удочерения);
• свидетельство о расторжении брака*, если с момента развода не прошло 5 лет (при наличии факта расторжения брака в этот период);
• свидетельство о перемене имени* (при наличии факта перемены имени);
• заверенная судом копия вступившего в законную силу судебного постановления в отношении заявителя и/или членов его семьи об установлении или прекращении родственных отношений, лишении родительских прав, признании умершим, признании безвестно отсутствующим (при наличии такого судебного постановления);
• свидетельство о смерти* (при наличии факта смерти, для подтверждения состава семьи);
• решение уполномоченного органа о признании занимаемого жилого помещения в установленном порядке непригодным для проживания и не подлежащим ремонту и реконструкции (при наличии факта признания жилого помещения непригодным для проживания, для подтверждения внеочередного права на получение жилых помещений по договору социального найма);
• документы , подтверждающие жилищную обеспеченность и факт проживания в Москве в общей сложности не менее 10 лет;
• документы , подтверждающие виды и размер доходов всех заявителей (то есть всех членов семьи, желающих встать на учет в рамках одного учетного дела) и доходов членов семей (супругов и несовершеннолетних детей независимо от места их регистрации) заявителей за 2 полных календарных года, предшествующих году обращения за оказанием государственной услуги, а также содержащие сведения об имеющемся имуществе ( документы могут не представлять ветераны Великой Отечественной войны, члены семей погибших (умерших) инвалидов и участников Великой Отечественной войны; граждане, выезжающие (выехавшие) из районов Крайнего Севера и приравненных к ним местностей, и другие категории граждан, определенные федеральным законом, указом Президента Российской Федерации или законом города Москвы) ;
• документ, удостоверяющий личность представителя, и нотариально удостоверенная или приравненная к нотариально удостоверенной доверенность — если документы будет подавать доверенное лицо;
• документы, подтверждающие права законного представителя, и документ, удостоверяющий его личность, — если документы будет подавать законный представитель;
• документы , которые Департамент получает в ходе межведомственного взаимодействия, но вы можете представить их по собственной инициативе.

2. Какие документы нужны для принятия на жилищный учет?

• вы гражданин России;
• вы зарегистрированы в Москве по месту жительства в общей сложности не менее 10 лет;
• вы не совершали за последние 5 лет действий , повлекших ухудшение жилищных условий;
• можете быть признаны малоимущими .

Региональные власти могут устанавливать другие категории граждан, которые могут претендовать на социальное жилье. Например, в определенных регионах соцнайм могут оформить многодетные семьи, неполные семьи, молодые специалисты.

Другие категории граждан

Обратитесь в местный орган власти, конкретно — в жилищный отдел, и уточните список документов, необходимый для подачи заявления. Пакетом документов вы должны доказать, что нуждаетесь в социальном жилье. Стандартный перечень документов включает:

Военные

После одобрения вашего заявления местный орган власти выдаст заключение, в котором постановит признать вас нуждающимся в жилье. После этого нужно встать на учет и получить свое место в очереди — делать это тоже нужно в местном органе власти.

Иногда наниматели при выделении нового жилья могут также сохранить за собой право на пользование уже занимаемой жилплощадью. Например, супруги с дочкой проживают в коммуналке, однако после рождения второго ребенка семейство нуждается в дополнительных квадратных метрах. В таком случае власти вправе предложить дополнительную комнату либо выделить нуждающимся отдельную квартиру.

По общему правилу соцжилье положено исключительно гражданам РФ. Иностранцы или лица без гражданства не вправе претендовать на предоставление государственной жилплощади, если иное не установлено международными соглашениями между Россией и другой страной.

Внеочередные

Малоимущие лица, нуждающиеся в улучшении жилищных условий, могут встать на учет для получения соцжилья. Важно, чтоб такие субъекты на момент обращения уже не являлись нанимателями по договору СН. Если же в пользовании уже есть квартира или дом, то помещение должно не соответствовать нормативам по площади или санитарным требованиям.

• Детские пособия;
• Предоставление социальной ипотеки на льготных условиях;
• Субсидии на оплату коммунальных счетов;
• Налоговые вычеты по месту работы;
• Бесплатный проезд в общественном транспорте;
• Бесплатное питание в школьных столовых;
• Получение корзины продуктов для новорожденного на детской кухне.

Какая семья является малоимущей?

• Пособие беременным малоимущим. Чтобы его получить, матери нужно встать на учет на сроке до 12 недель. Сумма выплаты составляет 675,15 руб.
• При появлении ребенка государство выплачивает 18 004,12 руб.
• Пособие малоимущим на ребенка, усыновленного из детского дома. Сумма составляет 18 143,96 руб., но получить ее можно только спустя полгода после того, как суд вынесет вердикт об усыновлении.
• Социальное пособие для малоимущих семей на 1 сентября. Выплачивают его с целью помочь родителям собрать ребенка к школе. Размер помощи зависит от региона. Больше всех получают москвичи – 5 тыс. рублей за одного ребенка.
• Беременным женщинам, если их мужья в этот период служат в ВС РФ. Им положено 28 511,4руб.
• Финансовая поддержка. Условия ее получения различаются в зависимости от субъекта РФ. Сумма тоже зависит от конкретного региона.

Какое положено единовременное пособие малоимущим семьям

Рассчитывать на выплаты могут только малоимущие семьи. Такой статус определяется исходя из среднего дохода за последние три месяца. Если он оказывается меньше величины прожиточного минимума, будет назначено пособие по данным сайта consultant.ru.