Продажа Дома Менее 1 Миллиона: обновленная информация, быстрый ответ

⭐ ⭐ ⭐ ⭐ ⭐ Всем привет, если еще не знакомы с нашими материалами, то они отличаются сжатостью и только необходимой информацией, поэтому всегда можно быстро разобраться в любом вопросе. Сегодня раскроем такую тему как — Продажа Дома Менее 1 Миллиона. Скорее всего Вы думаете, что это сложно и непонятно, но мы расскажем это простым языком, так чтобы у Вас не осталось дополнительных вопросов. Но если у Вас все же есть недопонимание изложенного материала, то наш дежурный юрист проконсультирует Вас любым, удобным способом.

Итак, налог с продажи дома нужно платить обязательно, если продавец был собственником совсем недолго. НДФЛ берется с суммы, которая указана в договоре купли-продажи. К примеру, дом стоит 1 млн 200 рублей. Значит, продавец должен заплатить налог на прибыль не менее 156 тыс. рублей (1 200 000 * 13%).

Содержание

Сумма, с которой платится налог во время продажи дома

Новый владелец дома также может рассчитывать на получение льготы. Налоговое законодательство позволяет некоторым гражданам возвращать 13% от потраченных средств. Для этого у покупателя должен быть официальный доход, который он может подтвердить с помощью соответствующей справки.

Общие сведения

Это сумма налога, которую должен перечислить каждый из совладельцев. Многие продавцы пользуются этим, разделяя недвижимость на доли перед продажей. Это, действительно, позволяет сэкономить, к тому же, никак не влияет на процедуру оформления сделки купли-продажи.

Подача декларации обязательна не позднее 30 апреля года, следующего за отчетным. если продажа в 2023, то сдать надо в период с 01.01.2023 по 30.04.2023. доход от продажи исчисляется или цена по договору купли-продажи или 0,7 от кадастровой стоимости (какая больше), если сумма всех доходов от продажи всех объектов недвижимости за год не превысит 1 млн, тогда суммы к уплате не будет, но декларация сдается.

Там же есть пояснение: В случае, если доход от продажи объекта недвижимого имущества ниже чем 70% от кадастровой стоимости этого объекта на 1 января года продажи, то в целях налогообложения такие доходы налогоплательщика принимаются равными кадастровой стоимости этого объекта, умноженной на коэффициент 0,7.

Дубликаты не найдены

Я продавал квартиру не так давно. В собственности больше 3 лет. Продавал в 3 раза дороже чем купил. Никакой декларации не потребовалось. Никаких штрафов не было.
Вся информация (кто, кому и за сколько продал) у налоговой и так есть.

По прежнему существует необлагаемая сумма при продаже квартиры, в 2023 она также составляет 1 миллион рублей и предоставляется один раз в налоговый период. То есть если гражданин реализует два или более объектов недвижимости в один год, 1 миллион будет вычитаться из стоимости одной из квартир. Если же он продавал бы по квартире раз в год, то сумма в 1 миллион вычиталась бы из стоимости каждого недвижимого объекта.

Случай 2. Девушка купила квартиру за 2,5 миллиона, а через год продала по меньшей стоимости – 2 миллиона рублей. Размер налога, который она должна была бы заплатить по полученной прибыли, составил 2023000*0,13=260000 рублей. Но гражданка сохранила первоначальный договор, поэтому ее налог составил (2023000-2500000)*0,13=-65000 рублей. Полученная сумма получилась со знаком минус, значит, хозяйка недвижимости полностью освобождается от обязанности вносить налоговый взнос.

Доказательство несения расходов по объекту недвижимости

Нововведение касается квартир, домов и объектов недвижимости, которые были приобретены после 01 января 2023. Для всех объектов, построенных ранее, продолжает действовать срок для безналоговой продажи после трех лет владения.

Сдавать декларацию необходимо не позднее 30 апреля, а заплатить – до 15 июля. Если плательщик проигнорирует это правило, то за каждый просроченный месяц подачи документа налоговая инспекция будет начислять не менее 5% от суммы. А вот за просроченный платеж начислят уже 20% от суммы. Так как суммы при сделках с недвижимостью достаточно велики, то и штрафы будут соответствующие.

Сумма, с которой платится налог во время продажи дома

Важно знать, что плательщик может получить льготу только 1 раз за налоговый период, то есть за год. В случае, когда он продает несколько видов недвижимости, то следует выбрать, когда лучше использовать вычет. Если семейная пара продает несколько домов за это время, то каждый из них может воспользоваться вычетом. Но только для разной недвижимости.

Расчет

Допустим, стоимость купленной ранее недвижимости составляла 800 тыс. рублей. Но хозяйка, которая купила дом за эту цену, продает его за 720 тыс. рублей. Естественно никакой прибыли она не получает, поэтому налоговой базы для расчета нет. Налоговым органам потребуются документы, подтверждающие отсутствие дохода от сделки.

«. имущественный налоговый вычет предоставляется в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, . находившихся в собственности налогоплательщика менее трех лет, не превышающем в целом 1 000 000 рублей . «

Если продается дом, который находится в долевой собственности нескольких лиц (собственников), то общая сумма вычета (1 000 000 руб.) делится между ними пропорционально их долям. Это правило применяют при условии, что дом продается как единый объект по одному договору купли-продажи дома. В то же время если каждый собственник продает свою долю по отдельному договору купли-продажи доли в жилом доме, то вычет в размере 1 000 000 руб. предоставляется каждому продавцу в полной сумме. Какому либо распределению он не подлежит. Согласно одному из разъяснений налоговой службы (см. по ссылке), если на каждую продаваемую долю есть отдельное свидетельство о госрегистрации и доля продается по самостоятельному договору купли-продажи доли, то каждый продавец получает право на вычет в полной сумме 1 000 000 руб. Это разъяснение касается квартир. Но его нормы вполне применимы и в отношении жилого дома.

Уменьшаем доход от продажи дома и рассчитываем налог

Если не вдаваться в подробности вы можете начать его считать с момента выдачи свидетельства. Он указан в самом документе в строке «Дата выдачи». Юридически неправильно — зато просто. Обычно этот срок начинает считаться раньше — с момента госрегистрации сделки о приобретении дома и внесения записи в государственный реестр прав на недвижимое имущество, а не выдачи Свидетельства. Но обычно момент регистрации сделки и момент выдачи свидетельства совпадают или разняться очень незначительно. Если свидетельства нет (их перестали выдавать в 2023 году) — смотрите строку 3 выписки из госреестра прав по дому.

Но конечно, чтобы эти расходы были вычтены, продавец должен будет иметь документы, подтверждающие как факт, что он их сделал, так и их цель. Это различные чеки, квитанции, договоры и так далее – все такие свидетельства о понесённых при строительстве расходах обязательно нужно хранить на будущее, даже если вы не планируете продавать дом – ведь планы могут со временем измениться.

Если продавец сам возвел дом, то все сделанные в ходе строительства расходы могут быть вычтены из суммы, за которую он его затем продаст. А именно, учитываются все затраты на: проектирование и составление сметы, приобретение материалов как для строительства, так и для отделки дома, подведение к дому и внутри него всех требуемых для жизни инженерных коммуникаций, наконец, оплата работы строителей.

Подготовка документов

требуется использовать синюю либо чёрную пасту;
вписывать сведения печатными заглавными буквами;
нельзя делать помарки, исправлять ошибки прямо в тексте;
нельзя вписывать в одну клетку несколько символов;
в пустые клетки ставятся прочерки.

сумма покупки дома — 4 000 000 рублей;
минимальная величина кадастровой стоимости — 5 600 000 рублей (8 000 000 * 0,7);
доход от продажи дома — 5 500 000 рублей;
налогооблагаемая база — 1 600 000 рублей (5 600 000 — 4 000 000);
налог на продажу дома — 208 000 рублей (1 600 000 * 0,13).

ПРИМЕР 5. Ведерникова И.Л. в 2023 году купила жилой дом с земельным участком за 4 миллиона рублей. Через 2 года ей срочно понадобились деньги, поэтому она решила продать усадьбу за 5,5 миллиона рублей. Однако кадастровая стоимость этой недвижимости составила 8,0 миллионов рублей.

Как рассчитать налог при продаже дома, если есть документы о расходах

Это положение закона принято, чтобы не дать возможности скрыть настоящую сумму дохода от продажи недвижимости. Ведь не секрет, что иногда покупатель и продавец договариваются и указывают в документах меньшую сумму, чем есть на самом деле, уменьшая тем самым величину налога.

Важно! Обратите внимание, в связи со вступлением в силу поправок в Налоговый Кодекс в 2023 году, минимальный период владения объектом недвижимостью, который освобождает продавца от налоговых отчислений, увеличен с трех до пяти лет.

Здравствуйте, Алексей. Да, все верно. Т.е. вы покупали квартиру за 1300 000, а продали за 1250 000, так? Но поскольку 70% от 2 млн кадастровой это 1400 000, больше цены продажи, то расчет будет произведен от 1400 000. Налог составит (1400 000 — расходы на покупку 1300 000)*13%= 13000 руб.

Отвечает адвокат по недвижимости в Москве Инна Белякова:

Благодарю за ответ, вопрос следующий а если нет кадастровой стоимости, при покупки жилья, при продаже обязательно нужно делать кадастровый паспорт на жилье, или же это не обязательно? Номер кадастрового сейчас стоит в свидетельстве право собственности, можно стоимость узнать через интернет или же на каких либо определенных сайтов.

Здравствуйте, Иван. Согласно ст. 246 ГК РФ распоряжение имуществом, находящимся в долевой собственности, осуществляется по соглашению всех ее участников. В понятие «распоряжение» входит и вопрос распределения дохода, полученного от реализации объекта собственности. Поэтому для внесения ясности в отношениях между собственниками и третьими лицами, в том числе налоговыми органами необходимо составить соглашение о распоряжении, предусматривающее раздел сумм от продажи. Соглашение может предусматривать различные варианты, например, те суммы которые были получены по распискам (4 800 000 и 2 500 000) или равные доли и пр. Если такого соглашения нет, то у налоговиков могут быть вопросы и предсказать принимаемое ими решение трудно. Так ИФНС может считать, что доход получен каждым, исходя из данных по распискам. Однако такие расписки могут не оказаться у инспекции (так как они находятся у покупателей, которые их не предъявят), тогда налоговый орган будет презюмировать равный доход, в соответствии с размером доли (по 1/2).
Вообще договор составлялся единый и продавцы действовали в общих интересах между собой, поэтому получение каждым из дольщиков денежных средств в разных размерах от покупателя может подразумеваться как сбор продажной суммы для ее последующего распределения между собой.
Если разрешить вопрос о разделе не денег не удается, то такой вопрос регулируется в судебном порядке. Вероятнее всего стоимость будет поделена пополам.
Однако на решение вопроса могут влиять и другие обстоятельства, в том числе отдельные косвенные пункты договора. Например, в тексте может быть указано, что расчет между продавцом и покупателями подтверждается расписками и является окончательным. Это будет указывать, что расписки и есть подтверждение соглашения между продавцами. Если такого пункта нет, как и других ссылок на распределение вырученных денег от продажи, то вопрос последующего распределения денег остается открытым.

Если покупаемая квартира более 2 млн. руб.

Здравствуйте, Ирина!
Да, мы считаем, что вы правы, есть еще более позднее письмо, подтверждающее это Письмо от 25.07.2023 № ЕД-4-3/13578
Однако, следует понимать, что в местных налоговых инспекциях мнение по данному вопросу может быть не столь однозначное. И возможно вам придется доказывать свою правоту. Поэтому, просьба к вам, после проверки вашей декларации в ИФНС, сообщите нам о результате. Нашим читателям будет очень полезно его узнать, поскольку подобных ситуаций сейчас достаточно много.