Проверочные Действия В Стадии Возбуждения Уголовного Дела О Хищении Чужого Имущества Путем Присвоения Или Растраты

⭐ ⭐ ⭐ ⭐ ⭐ Всем привет, если еще не знакомы с нашими материалами, то они отличаются сжатостью и только необходимой информацией, поэтому всегда можно быстро разобраться в любом вопросе. Сегодня раскроем такую тему как — Проверочные Действия В Стадии Возбуждения Уголовного Дела О Хищении Чужого Имущества Путем Присвоения Или Растраты. Скорее всего Вы думаете, что это сложно и непонятно, но мы расскажем это простым языком, так чтобы у Вас не осталось дополнительных вопросов. Но если у Вас все же есть недопонимание изложенного материала, то наш дежурный юрист проконсультирует Вас любым, удобным способом.

Первая ситуация возникает в тех случаях, когда уголовные дела возбуждаются по материалам плановых или внезапных инвентаризаций, ревизий, проверок, проводимых контрольно-ревизионными органами, а также на основании сообщений должностных лиц, писем и заявлений граждан, по сигналам печати и другим официальным данным. В таких случаях необходимо провести предварительную проверку материалов, поступивших в правоохранительные органы.

Методика расследования присвоения и растраты чужого имущества

Следователь, изучив материалы и установив, в них признаки состава преступления (хищения) принимает решение о возбуждении уголовного дела. Следователь совместно с работником ОБЭП составляют согласованный план первоначальных следственных действий, организационных и оперативно-розыскных мероприятий. В плане указываются каждое следственное действие и организационное мероприятие, время и место их проведения, конкретный исполнитель, срок исполнения, порядок использования необходимых транспортных, научно-технических и иных средств. Успех расследования обычно обеспечивают быстрота и решительность действий следователя в первые часы производства по делу.

Обстоятельства, подлежащие установлению. Особенности возбуждения уголовного дела

В ходе допроса необходимо выяснить у материально-ответственного лица, в введении которого находились недостающие ценности, признает ли оно факт недостачи. Если признает, то следователь переходит к выяснению причин образования недостачи. Если же отрицает, то следователь должен предъявить ему материалы ревизионной комиссии или бухгалтерии и предложить ему объяснить выявленный факт недостачи. В зависимости от показаний материально-ответственного лица следователь строит дальнейший его допрос. Следует учесть, что факт недостачи ценностей у материально-ответственного лица не всегда есть результат хищения. Возможно, что она могла образоваться в результате естественной убыли (усушки, утруски), стихийных явлений (порчи или гибели ценностей во время пожара, наводнения), халатного отношения к хранению ценностей.

Нередко уголовные дела этой категории возбуждаются в связи с информацией, полученной при расследовании или судебном рассмотрении других преступлений. Кроме того, поводами к этому являются заявления граждан и общественных организаций и коммерческих организаций, сообщения должностных лиц, органов печати, а также явка с повинной.

Особенности возбуждения уголовного дела, следственные ситуации и планирование расследования присвоения и растраты вверенного имущества

• 1) Место совершения преступления. Устанавливается место первоначального накопления излишков, способы их транспортировки к месту реализации, каналы сбыта неучтенных товаров; вредные последствия (кроме причинения материального ущерба), наступившие от преступных действий расхитителей; количество похищенных товаров (объем, вес, стоимость), размер причиненного материального ущерба.
• 2) Способ совершения преступления. Здесь подлежат выяснению источники присвоения и растраты (товары, взятые на учет, или излишки, не отраженные по документам); конкретные факты присвоения подотчетных материальных ценностей; способы изъятия денег, продуктов, товаров; образования неучитываемых излишков;
• 3) Событие преступления. Устанавливается форма хищения (растрата, присвоение, злоупотребление служебным положением и т.д.), а также субъекты преступления.

Особенности возбуждения уголовного дела и обстоятельства, подлежащие выяснению

Руководители предприятий, учреждений, организаций, контрольные, ревизионные и некоторые другие органы обязаны представлять работнику ОБЭП и в следственные органы, правильно оформленные и доброкачественные по своему содержанию первичные материалы.

• осмотры и обыски служебных помещений и жилищ заподозренных, прекращение доступа к местам хранения имущества, неотложное проведение инвентаризации;
• выемка и осмотр документов, при необходимости прекращение доступа к помещениям, где хранятся документы;
• допрос подозреваемых по существу обнаруженных документов, их содержания, обнаруженных при обысках черновых записей, ценностей и др., об их связях, возможных соучастниках и т. д.;
• допрос свидетелей операций с имуществом. При производстве обыска решаются задачи обнаружения и изъятия документов, а также черновых записей, свидетельствующих о наличии следов присвоения, предметов преступного посягательства, нажитых преступным путем ценностей.

При допросе материально ответственных лиц выясняют причины образования недостач или излишков, время их образования, способы маскировки, как, чем и когда предполагалось возместить недостачу и использовать излишки и т. д. Дат ее производится:

Первоначальные и последующие следственные действия при расследовании присвоения или растраты имущества

Допрос обвиняемых, помимо вопросов, составлявших предмет допроса подозреваемых и названных ранее, преследует цель выявления всех эпизодов преступной деятельности и всех соучастников преступников. Если преступление совершено организованной группой, обязательно до деталей должны быть установлены: состав группы, распределение ролей в ней, личность организатора, наличие в группе структурных подразделений функционального характера; наличие коррумпированных связей среди властных структур и характер их содействия преступной деятельности.

^ 49. Первоначальный этап расследования преступлений против половой неприкосновенности и половой свободы личности.
Направленность расследования зависит от того, известен потерпевшей виновный или нет. В первом случае предусматриваются следственные действия по проверке и доказыванию вины конкретного лица, установлению неизвестных следствию соучастников, если они были; во втором случае планируются действия и оперативно-розыскные меры по установлению личности преступников, их розыску и обнаружению признаков совершенного преступления.

Ответы к билетам на экзамен по тактике и методике расследования отдельных видов преступлений — файл

1) полученная информация свидетельствует о преступных действиях вымогателей, еще не доведенных до конца: сформулированы определенные требования, высказаны угрозы или уже предприняты действия насильственного характера;

Доступные файлы (1):

Если преступник (преступники) не знаком с потерпевшей, следует с максимальной полнотой выяснить приметы преступника и другие данные о его личности для организации неотложных оперативно-розыскных мероприятий.

е) какие объяснения даны лицами, ответственными за обнаруженные факты (этих лиц следует привлекать к участию в проверке, но если они не принимали участие, то к материалам должны быть приложены справки о их вызове и причинах неявки), и какое заключение по этим объяснениям дал ревизор.

В заключении по итогам проверки ревизором (аудитором) должно быть указано: кто, где и на каком основании ее проводил. за какой период осуществлялась проверка и что было ее предметом. является ли проверяемая организация юридическим лицом (это может быть филиал или иное структурное подразделение предприятия), имеет ли расчетный и другие счета в банке; кто несет ответственность за ее деятельность, когда и кем предприятие создано, где зарегистрировано, его профиль, имеет ли лицензии на осуществляемые виды деятельности, источники финансирования, факты выявленных нарушений и подтверждающие их документы, приемы и методы, применявшиеся при проверке [4].

Библиографическое описание:

а) произведена ли проверка уполномоченными на то лицами с участием компетентных специалистов (бухгалтеров, если проверка касалась учета; инженеров, экономистов, если проверке подвергнуты экономико-производственные процессы и т. д.);

Судебно-бухгалтерская экспертиза назначается в случаях, когда без применения специальных знаний в области бухгалтерского учета следователь не может решить возникшие по существу дела вопросы. Специфичным для данного вида экспертизы является исследование документов и записей бухгалтерского учета с использованием специальных учетно-экономических и бухгалтерских знаний.

Даже получив признание по всем эпизодам, следователь не должен терять бдительности, поскольку подозреваемые нередко отказываются от своих показаний, особенно если они не подкреплены объективными данными. Следователь должен всегда иметь в виду, что в соответствии с п. 1 ч. 2 ст. 75 УПК «показания подозреваемого, обвиняемого, данные… в отсутствие защитника, включая случаи отказа от защитника, и не подтвержденные… в суде», относятся к недопустимым доказательствам. Учитывая подобную ситуацию, следователь в ходе допроса подозреваемого обязан создавать прочную и объективную доказательственную базу.

Допросы свидетелей

Четвертый этап: детализация показаний. В ситуации полного или хотя бы частичного разрешения конфликтной ситуации следователь переходит к следующему этапу — этапу детализации полученных от подозреваемого признательных показаний. Причём выяснение подробностей и деталей — это не единственная задача данного этапа, не менее важная задача — подтверждение показаний объективными доказательствами.

• выемка и осмотр документов (накладных, счетов-фактур, актов на списание имущества и проч.), выявление в них признаков подлога, установление необычных мест их хранения, отклонений от принятого порядка оформления и т. п.;
• приобщение к делу документов — вещественных доказательств, приобщение к делу иных документов, имеющих доказательственное значение;
• задержание подозреваемых, их допросы и обыски в жилищах и на рабочих местах;
• допросы лиц, подписавших или визировавших изъятые по делу документы;
• наложение ареста на имущество подозреваемых, проведение диктуемых обстоятельствами оперативно-розыскных мероприятий.

• по чьему указанию, распоряжению осуществлялась перевозка имущества;
• каким путем оно было вывезено с охраняемой территории предприятия, организации;
• не являлись ли условиями беспрепятственного вывоза сговор с охранниками, вахтерами, дача им взятки, их непосредственное участие в хищении, кто эти лица;
• куда и кому предназначалось вывозимое имущество; предполагалось ли получение за него наличных денег, для кого они предназначались и т. д.

Первоначальные и последующие следственные действия при расследовании присвоения или растраты имущества

• уровень учета, контроля и охраны на данном предприятии;
• компетентность и добросовестность руководителей предприятия;
• особенности личностей расхитителей, их организованность, информированность и техническая оснащенность;
• предмет посягательства;
• правовая защищенность данного направления предпринимательства;
• наличие у правоохранительных органов необходимых сил и средств.